中国证券报记者日前从业内获悉，中国证券业协会近来 正就《证券公司客户综合账户管理指引（征求意见稿）》征求行业意见 ，并同步开展问卷调研。在业内人士看来 ，这意味着自2021年底启动 、已运行四年多的证券公司账户管理功能优化试点正式迈出“转常规 ”的关键一步，券商财富管理的底层账户体系即将迎来全行业统一规范 。
四年试点“由点及面”
统一规则水到渠成
账户是券商服务客户的起点，也是资本市场的一项基础设施 。中证协表示 ，近年来 ，随着资本市场深化改革与居民财富配置需求升级，证券公司正经历从传统经纪业务向财富管理转型的关键变革期。账户体系作为证券公司基础设施 ，随着业务多元化发展 ，对现有的账户管理制度提出了整合和优化的新要求。
2021年12月，证监会同意首批10家券商开展账户管理功能优化试点 ，从建立客户综合账户 、支持同名划转、分类账户管理三个方向破题；此后试点分批扩容 ，到本次征求意见时，已有21家券商取得试点资格 。中证协表示 ，经过四年多的试点实践 ，整体业务运行平稳，积累了一定经验 。为落实中国证监会账户管理功能优化试点转常规相关要求 ，制订适用于全行业的客户综合账户管理指引 ，引导证券公司合规、审慎 、有序地开展综合账户服务，对促进证券行业形成以客户为中心的业务体系，提升客户服务能力和质量 ，夯实行业基础设施具有十分重要的意义。
此次《指引》正是试点经验的系统集成 。全文共九章四十七条 ，依次覆盖总则 、综合账户管理、同名账户资金划转 、分类管理子账户 、账户数据查询、内部控制 、信息报告与数据报送 、自律管理和附则 。《指引》在全面调研总结21家试点券商实践经验的基础上，统筹行业实操差异 ，进一步规范相关服务要求 ，促进行业实现“统一理解、统一执行 、统一体验 ”；对底线之上的服务多样性预留合理空间，兼顾不同规模 、不同业务结构证券公司的实际情况。
在业内人士看来 ，对身处转型深水区的券商而言 ，这套规则既是财富管理的“数字底座 ”，也是行业由通道服务迈向买方服务的一块铺路石 。
同名划转设立准入门槛
“放活”与“管好 ”并重
同名账户资金划转是综合账户管理最受关注、也最考验风控成效的一项功能 。《指引》清晰划定了准入边界：一是明确同名账户资金划转服务的开通条件 ，对只具有普通资金账户的客户开通同名账户资金划转服务的 ，应参照信用资金账户 、股票期权资金账户开立条件设置相应交易经验 、资产规模要求，从源头防范洗钱涉诈风险。二是明确同名账户资金划转服务签约账户范围 ，应当限于证券市场交易结算资金监控系统范围内的客户资金账户 ，现阶段只支持签约普通资金账户、信用资金账户、股票期权资金账户；对于已开通单客户多银行存管服务的客户，仅允许其主资金账户签约 。三是明确签约解约流程要求及资金划转的具体规则 。四是强化资金划转管控，要求证券公司采取控制划转额度或频率等措施 ，加强客户资金划转管理 ，同时建立健全日间运行监测 、对账及差额处理机制，确保客户资金安全完整。
《指引》还进一步规范了分类管理子账户的应用 ，明确只能在资金账户下设立单层分类管理的资金子账户 ，且对于已开通单客户多银行存管服务的客户，仅能在主资金账户下设立子账户；子账户在身份识别 、适当性管理、风险控制等方面与上层资金账户保持一致 ，实行统一管理 ，不得作为独立账户登录使用，不得直接存取资金；明确穿透管理要求 ，对资金账户及其从属子账户的风险监控指标合并计算 ，集中监控，统一跟踪处置 ，禁止通过子账户规避监管或实施违法违规行为 。
规则也为存量业务留出缓冲 。已获试点资格的券商应当自《指引》实施之日起6个月内完善相关业务并向中证协报告规范情况；同时为避免对试点公司现有客户正常服务造成影响 ，试点公司已开通同名账户资金划转服务的存量客户按照新老划断原则处理，无须重新核验开通条件，但仍需复核账户状态与交易行为。
（文章来源：中国证券报）
